Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) – Structura Centrală, din cadrul ANAF, a anunțat finalizarea unei ample operațiuni de control la un operator economic care desfășura activități de comerț cu autoturisme second-hand. În urma verificărilor, inspectorii antifraudă au identificat un prejudiciu de peste 29 de milioane de lei, reprezentând taxa pe valoarea adăugată (TVA) datorată bugetului de stat.
Regim special aplicat abuziv
Potrivit DGAF, societatea controlată a aplicat în mod nelegal regimul special de marjă pentru toate vânzările de autoturisme efectuate către persoane fizice și juridice din România și din alte state, deși autoturismele nu fuseseră achiziționate la rândul lor în acest regim.
Pentru fiecare vehicul vândut, firma a declarat o marjă artificială de aproximativ 100 de euro, diminuând semnificativ TVA-ul datorat statului. Totodată, s-a constatat că o parte dintre beneficiarii externi din Uniunea Europeană nu dețineau coduri valide de TVA la momentul livrării, ceea ce înseamnă că tranzacțiile nu trebuiau scutite de TVA.
Rețea de firme și practici repetate
Inspectorii antifraudă au descoperit că reprezentanții societății au repetat același tip de fraudă prin mai multe firme, aplicând un mecanism prin care:
