ANAF a găsit nereguli la majoritatea controalelor
Peste 85% dintre casele de schimb valutar verificate de inspectorii Antifraudă au fost găsite cu nereguli fiscale, în urma unui control-pilot desfășurat la nivel național de ANAF. Instituția a anunțat amenzi și confiscări în valoare totală de aproape 3,5 milioane de lei, după verificări care au vizat modul de derulare a operațiunilor și respectarea obligațiilor legale.
Potrivit datelor comunicate de ANAF, controalele au scos la iveală operațiuni de schimb valutar nefiscalizate, tranzacții efectuate fără respectarea regulilor de identificare a clienților și încălcări privind acceptarea plăților electronice. Într-unul dintre cazuri, inspectorii au confiscat valută de peste 200.000 de euro, alături de sume importante în franci elvețieni, dolari și lire sterline.
Control-pilot pe 33 de operatori economici
Proiectul-pilot a vizat 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar prin intermediul a 54 de puncte de lucru. Contribuabilii au fost selectați pe baza analizelor de risc realizate la nivel instituțional, iar acțiunea a urmărit în special operatorii cu un volum semnificativ de tranzacții.
Scopul verificărilor a fost evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice sectorului și testarea unor metode moderne de analiză și verificare. ANAF spune că acest tip de control permite o imagine mai clară asupra modului în care sunt respectate regulile în activitățile cu numerar și în cele care implică schimburi valutare frecvente.
Inspectorii au folosit și înregistrările video
În cadrul proiectului, inspectorii Antifraudă au corelat informațiile din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele disponibile, inclusiv cu înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate. Potrivit ANAF, metoda a fost folosită în conformitate cu obligațiile legale care reglementează activitatea contribuabililor din acest domeniu.
Instituția arată că această abordare a ajutat la stabilirea situațiilor de fapt fiscale și la verificarea concordanței dintre operațiunile efectiv desfășurate și cele consemnate în documentele justificative. În practică, astfel de corelări pot evidenția diferențe între fluxul real de numerar și evidențele fiscale declarate.
Sancțiuni de peste 3,4 milioane de lei
Rezultatele controlului-pilot indică forme de neconformare fiscală la peste 85% dintre operatorii economici verificați. ANAF precizează că verificările au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiect, însă în cazul a 10 contribuabili controalele sunt încă în desfășurare.
Până în prezent, inspectorii Antifraudă au aplicat sancțiuni în valoare totală de 3.454.520 de lei. Din această sumă, 1.112.000 de lei reprezintă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei confiscări.
Ce urmărește ANAF în acest sector?
Schimbul valutar este un domeniu în care tranzacțiile rapide și utilizarea numerarului pot ridica riscuri fiscale, motiv pentru care autoritățile au anunțat o monitorizare mai atentă. Rezultatele acestui control-pilot ar putea fi folosite pentru ajustarea viitoarelor metode de verificare și pentru identificarea unor tipare de neconformare.
ANAF nu a indicat, în comunicarea transmisă, măsuri suplimentare față de sancțiunile deja aplicate, însă a arătat că proiectul a fost conceput pentru a testa instrumente moderne de control și pentru a îmbunătăți supravegherea fiscală în domeniul caselor de schimb valutar.
